중소기업 퇴직연금 제도

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한국어: 중소기업 퇴직연금 제도의 모든 것 (2025년 기준)

 

 

 

 

 

개요

 

 

• ‘중소기업 퇴직연금 기금 제도’ 일명 푸른씨앗(Blue Seed Fund / Green Seed) 은 상시 근로자 30인 이하의 중소기업을 대상으로 하는 기금형 퇴직연금 제도야. 근로복지공단이 관리·운용을 맡고 있고, 정부 재정지원 및 운용 절차의 간소화가 특징이야.  
• 도입 시기: 2022년 9월부터 시행.  
• 제도의 목적: 영세사업장 퇴직금 제도의 불안정성(퇴직금 체불, 수급 불확실성 등)을 개선하고, 노후소득 보장을 강화하는 것.  

 

 

 

 

 

주요 특징들

 

항목	내용
가입 대상	상시 근로자 30인 이하의 중소기업 사업장.
운용 방식	공동 기금형(공적 기금) 방식: 사업주가 부담금을 납부하면 기금이 모여서 전문가·전담운용기관이 자산운용을 함.
운용 수익률	‘푸른씨앗’은 초기 누적 수익률이 예를 들어 2024년 기준 약 6.52%, 2023년엔 약 6.97% 등 실적 있음. 운용 목표수익률이 연 4.0% 수준 설정됨.
정부 재정 지원	• 월 급여가 일정 금액(예: 273만원 미만)의 근로자에 대해 사업주와 근로자 부담금 각각의 10% 재정지원됨.  • 신규 가입 사업장에 대해 운용 수수료 전액 면제 등의 혜택 있음.
수수료 및 비용	사업주의 부담을 낮추기 위한 수수료 감면 정책들이 있음. 예컨대 삼성생명은 중소기업에 퇴직연금 수수료 10% 감면, 일부 중장기 유지 및 기타 할인 포함하면 최대 약 30% 감면 가능함.  IBK기업은행, DGB대구은행 등도 중소기업/소상공인 수수료 감면 제도를 확대함.
가입 절차 / 관리	간소화됨. 표준계약서 도입, 가입 절차 간소화, 공단 및 운용기관의 전담 역할 강화됨. 사용자가 중소기업 확인서 발급 등을 통해 제도 혜택을 받는 구조임.

 

 

 

 

 

 

혜택 및 장점

 

 

• 노후소득 보장: 퇴직금 제도만 있을 때 보다 안정적, 공적기금 방식으로 운용 리스크 완화됨.  
• 비용 절감: 정부 재정지원, 수수료 감면 등으로 사업주의 부담이 줄어듦.  
• 수익률 개선 가능성: 기존 퇴직연금 또는 퇴직금 제도의 낮은 운용수익률 문제 개선됨. 예: 누적 수익률 수치 등이 안정적인 흐름.  
• 제도 도입 장벽 낮춤: 절차가 간단하고, 소규모 사업장에서도 쉽게 가입 가능하게 설계됨.  

 

 

 

 

 

한계 및 주의사항

 

 

• 적용 대상의 제한: 현재는 상시 근로자 30인 이하 사업장만. 사업장 규모 확대 등의 공약 및 정책 변화 제안 중임.  
• 투자 선택권 제한: 근로자 스스로 자산 배분을 선택하는 DC형 퇴직연금에 비해, 푸른씨앗은 운용기관과 위원회가 정하는 기준에 따라 운용됨. 선택의 자유가 덜함.  
• 금융시장 변동성 노출: 주식·채권 등 자본시장 요소 투자 있기에 수익률이 항상 일정하지 않음.  
• 초기 홍보 및 인지도 부족: 많은 중소기업 및 근로자가 제도의 존재 또는 혜택을 잘 모르는 상태임. 실질적으로 도입률이 낮음. 예: 30인 이하 사업장 중 퇴직연금 제도 도입율 약 24% 수준.  

 

2025.08.14 - [금융 + 경제] - 2025년 세법 주요 개편사항

2025년 세법 주요 개편사항

 

 

 

 

최근 변화 및 향후 전망

 

 

• 사업장 규모 확대 제안: 일부 정치공약 또는 정부안에서 “30인 이하 사업장 → 100인 이하 사업장”으로 확대 검토됨.  
• 수수료 전액 면제 확대 고려: 예컨대 2030년까지 일부 수수료 면제 또는 감면 조치 확대 예정이라는 언급 있음.  
• 수수료 감면을 제공하는 금융기관들이 늘고 있음: 여러 은행 및 보험사가 중소기업 확인서 제출 시 감면율 제공.  
• 제도 확산 방향: 가입 사업장 및 근로자 수 증가 추세. 정부 및 근로복지공단이 설명회, 홍보, 일대일 상담 등을 통해 제도 도입을 확산 중.  

 

 

 

 

 

English: Everything about the SME Retirement Pension System (South Korea) – Latest (2025)

 

 

 

 

 

Overview

 

 

• The “SME Retirement Pension Fund System,” also known as “Puren Seed” (“푸른씨앗”), is a pooled fund type retirement pension system targeting small businesses (≤ 30 employees). It is managed by Korea Workers’ Compensation & Welfare Service (Welfare Corp.), with government support and streamlined procedures.  
• Launched in September 2022.  
• Purpose: To strengthen old‑age income protection for workers in small enterprises, reduce risk of unpaid severance pay, and improve stability in retirement pay for vulnerable working populations.  

 

2025.08.04 - [금융 + 경제] - 카드 등록 (발급 및 등록) 방법

카드 등록 (발급 및 등록) 방법

 

 

 

 

Key Features

 

Feature	Details
Eligibility	Workplaces with 30 or fewer regular employees.
Funding & Operation	Employer contributions pooled into a joint fund; professional asset management by designated institutions; overseen by a governance committee.
Return / Performance	Early returns: approx. 6.97% (2023), 6.52% (2024); long‑term target return ~ 4.0% annually.
Government Subsidies / Incentives	For workers earning below a certain threshold (example: monthly salary < KRW 2.73 million), a 10% cost subsidy applied to employer & employee contributions. New companies may get full exemption from management fees.
Fee Structure	Discounts / fee reductions available:  • Samsung Life offers 10% fee discount for SMEs for DB, DC pension plans, IRP; combining long‑term maintenance and other discounts up to ~30%.    • IBK, Daegu Bank, etc., expanded fee reduction programs for small businesses, social enterprises.
Enrollment / Administrative Simplicity	Simplified enrollment with standard contracts; smaller paperwork; WCSS (Workers’ Welfare Corporation) handling oversight; use of SME confirmation certificates to prove eligibility.

 

 

 

 

Benefits & Advantages

 

 

• Enhanced old‑age income security: Provides more reliable pension/severance compared to traditional severance pay systems.  
• Reduced burdens on employers: Through government subsidies and lower fees.  
• Better returns: The fund approach has shown relatively favorable returns vs. some prior pension/severance schemes with low yield.  
• Accessibility: Lower barrier to entry for very small businesses; less complex administrative demands.  

 

 

2025.08.18 - [금융 + 경제] - 심장질환 보험 비교

심장질환 보험 비교

 

 

 

Limitations & Things to Watch

 

 

• Scope limited: Only enterprises with ≤ 30 employees are currently eligible. This excludes many small/medium companies with 31‑100 employees unless expansion occurs.  
• Limited investment choice: Less flexibility for individual workers compared to DC (Defined Contribution) pension plans with self‑directed investment.  
• Exposure to market volatility: Returns dependent on financial market conditions (stocks, bonds etc.). May fluctuate.  
• Relatively new system: Being recently introduced, some businesses are unfamiliar; awareness or trust might be lower. Implementation may have wrinkles.  

 

 

 

 

 

Recent Changes & Outlook

 

 

• Proposals to expand eligibility: A political/legislative proposal to extend the eligible business size from ≤ 30 employees to ≤ 100 employees is under discussion.  
• Fee­free periods / full fee exemption: Some proposals aiming to make retirement pension fees completely exempt for certain SME employers by 2030.  
• More financial institutions offering fee reductions: More banks/insurers expanding their fee reduction programs to SMEs, social enterprises etc.  
• Increasing adoption: Number of participating companies and workers in 푸른씨앗/SME pension funds increasing. Outreach via seminars, consultation booths etc.  

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