미국주식 양도소득세

LIST

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① 📊 미국주식 양도소득세 

엑셀(.xlsx) 최종 완성본 구조

 

 

아래는 세무사·홈택스 제출에도 문제없는 실무 표준 구조입니다.

 

 

 

 

📁 Sheet 1 : 거래내역 입력

 

A	B	C	D	E	F	G	H
종목	매수일	매도일	수량	매수가(USD)	매도가(USD)	매수환율	매도환율
AAPL	2024-02-01	2025-03-10	10	150	185	1,320	1,365

 

 

 

 

📁 Sheet 2 : 원화 환산 자동 계산

 

항목	수식
매수금액(원)	=수량*매수가*매수환율
매도금액(원)	=수량*매도가*매도환율
양도차익	=매도금액-매수금액

 

 

2025.11.06 - [금융 + 경제] - 27년 전세금 반환대출 제도 및 시장 현황

27년 전세금 반환대출 제도 및 시장 현황

2025.11.05 - [금융 + 경제] - 페이사별 혜택 비교

페이사별 혜택 비교

 

 

📁 Sheet 3 : 연간 합산 & 세액

 

항목	수식
총양도차익	=SUM(양도차익범위)
기본공제	2,500,000
과세표준	=MAX(0, 총양도차익-2500000)
국세	=과세표준*0.20
지방세	=과세표준*0.02
총세액	=국세+지방세

📌 이 구조 그대로 엑셀 저장 → 홈택스 증빙 가능

 

 

 

 

② 🧾 세무사·국세청 제출용 

PDF 정리본 (원문)

 

 

아래 내용을 PDF로 저장하면 바로 제출용 문서가 됩니다.

 

2025.10.16 - [금융 + 경제] - 27년 금 가격 급등세

27년 금 가격 급등세

2025.10.30 - [금융 + 경제] - 과태료 관리 시스템

과태료 관리 시스템

 

 

 

해외주식 양도소득세 계산 명세서

 

 

• 납세자: ○○○
• 과세연도: 2025년
• 자산유형: 국외상장주식 (미국)

 

 

 

1. 양도차익 계산

 

 

• 총 매도금액: 132,500,000원
• 총 매수금액: 32,500,000원
• 양도차익 합계: 100,000,000원

 

 

 

2. 공제 및 과세표준

 

 

• 기본공제: 2,500,000원
• 과세표준: 97,500,000원

2025.08.11 - [금융 + 경제] - 글로벌 부동산 시장 전망

글로벌 부동산 시장 전망

2025.08.25 - [금융 + 경제] - 테슬라 2027년 주가 전망

테슬라 2027년 주가 전망

 

 

 

3. 산출세액

 

 

• 양도소득세(20%): 19,500,000원
• 지방소득세(2%): 1,950,000원
• 총 납부세액: 21,450,000원

 

 

※ 본 계산은 소득세법 제94조 및 제118조의2에 근거함.

 

 

 

 

③ 👨‍👩‍👧‍👦 케이스별 완전 정리 (고급)

 

 

 

 

 

✔ 부부 투자자

 

 

• 각자 계좌 → 공제 각 250만 원
• 명의만 다르고 실질 동일 자금 → 문제 없음
• 단, 차명계좌 금지

 

 

👉 절세효과 최대 연 550만 원 이상

 

2025.07.28 - [금융 + 경제] - ‘더파크사이드 스위트’ 청약

‘더파크사이드 스위트’ 청약

2025.09.04 - [금융 + 경제] - 27년 코스피 예측 전망

27년 코스피 예측 전망

 

 

 

✔ 미성년자 계좌

 

 

⚠ 매우 주의

 

• 수익은 가능
• 원금 출처가 증여 → 증여세 검토 필수
• 신고 누락 시 양도세 + 증여세 동시 추징

 

 

 

 

 

✔ 미국 체류자 (183일 이슈)

 

 

• 183일 초과 체류 시
  

 

 

👉 이 경우 한·미 조세조약 + 외국납부세액공제 필수

 

 

 

 

✔ 미국 영주권자 / 시민권자

 

 

• 미국: 전 세계 소득 과세
• 한국 거주 시: 국내·국외 이중 신고 가능성

 

 

👉 반드시 국제세무 전문가 영역

 

2025.08.26 - [금융 + 경제] - 지방소득세 개념

지방소득세 개념

2025.08.20 - [금융 + 경제] - 우리은행 고금리 금융상품

우리은행 고금리 금융상품

 

 

 

✔ 법인 투자

 

 

• 기본공제 ❌
• 법인세율 적용
• 손익통산 가능

 

 

 

 

 

④ 🚨 실무에서 가장 많이 걸리는 오류 TOP 5

 

 

1️⃣ 해외주식 신고 자체를 안 함

2️⃣ 환율 임의 적용

3️⃣ ETF는 비과세라고 착각

4️⃣ 손실 종목 신고 누락

5️⃣ 부부 계좌를 합산 신고

 

👉 가산세 + 무신고 penalty 즉시 발생

 

 

2025.10.09 - [금융 + 경제] - 해외 파생상품의 모든 것

해외 파생상품의 모든 것

2025.11.01 - [분류 전체보기] - 27년을 전후한 사모펀드 시장 전망

27년을 전후한 사모펀드 시장 전망

 

 

⑤ 📌 초압축 최종 결론 (이 한 줄이면 끝)

 

 

미국주식은

🇺🇸 미국은 거의 안 낸다

🇰🇷 한국에서 250만 원 공제 후 22%

💡 손실 + 분산 + 연도 전략 = 합법 절세

금융과 경제를 알고, 사회 자본주의 시스템을 알고,

 

돌아가는 시대적 배경을 알게 되는 공간에 오신걸 환영합니다. 

 

즐거운 시간 되세요. 또 놀러오세요. 감사합니다. 

🇰🇷 한국어본 콘텐츠는 인공지능(AI)의 도움을 받아 작성되었으며, 작성자에 의해 검토 및 수정되었습니다.🇬🇧 EnglishThis content was created with the assistance of artificial intelligence (AI) and has been reviewed and edited by the author.🇨🇳 中文本内容在人工智能（AI）的辅助下生成，并已由作者审核和修改。🇯🇵 日本語本コンテンツは人工知能（AI）の支援を受けて作成され、著者による確認・修正が行われています。🇰🇷 한국어법률·의료·재정 관련 내용은 개인의 상황에 따라 다를 수 있으므로, 반드시 전문가와 상담하시기 바랍니다.🇬🇧 EnglishLegal, medical, or financial information may vary depending on individual circumstances. Please consult a qualified professional.🇨🇳 中文法律、医疗或财务信息因个人情况不同而异，请咨询专业人士。🇯🇵 日本語法律・医療・金融に関する内容は個人差があるため、専門家への相談を推奨します。